下列不属于对财务顾问及其财务顾问主办人进行持续动态监管,并应计入其诚信档案的事项是()


下列不属于对财务顾问及其财务顾问主办人进行持续动态监管,并应计入其诚信档案的事项是()

A.财务顾同主办人与证监会进行专业沟通,并按照证监会提出的反馈意见作出答复

B.财务顾问及其财务顾问主办人被中国证监会采取监管措施

C.在持续督导期间,上市公司或者其他委托人违反公司治理有关规定,相关资产状况及上市公司经营成果等于财务顾问的专业意见出现较大差异

D.财务顾问采取不正当竞争手段进行恶性竞争

正确答案:A

答案解析:根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定,财务顾问应当建立健全内部检查制度,确保财务顾问主办人切实履行持续督导责任,按时向中国证监会派出机构提交持续督导工作的情况报告。在持续督导期间,财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见,并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。在持续督导期间,财务顾问及其财务顾问主办人被中国证监会采取监管措施的,应当在知悉或者应当知悉之日起3个工作日内,向中国证监会派出机构作出书面报告;在持续督导期间,上市公司或者其他委托人违反公司治理有关规定、相关资产状况及上市公司经营成果等于财务顾问的专业意见出现较大差异的,财务顾问应当在知悉或者应当知悉之日起3个工作日内,向中国证监会派出机构作出书面报告。中国证监会建立监管信息系统,对财务顾问及其财务顾问主办人进行持续动态监管,并将其诚信档案予以公布,故正确答案为:A。查看全部


Tag:证券市场基本法律法规 财务顾问 证监会 时间:2024-07-25 22:34:29

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