利率互换与债券组合套利属于基差策略中做多利差策略，即（利差=互换利率-债券到期收益率）投资者作为IRS的买方收浮动付固定的同时卖出债券。

利率互换与债券组合套利属于基差策略中做多利差策略，即（利差=互换利率-债券到期收益率）投资者作为IRS的买方收浮动付固定的同时卖出债券。

A.正确

B.错误

正确答案：B

答案解析：在利率互换与债券组合套利的做多利差策略中，利差的定义为互换利率减去债券到期收益率。当投资者预期利差会扩大时，意味着预期互换利率上升或者债券到期收益率下降。此时，作为IRS（利率互换）的买方收浮动付固定，能在互换利率上升时获利；同时买入债券，若债券到期收益率下降，债券价格会上升，投资者又能从债券价格上涨中获利。然而，题干中说投资者卖出债券，这与做多利差策略不符。因为卖出债券是预期债券收益率上升（债券价格下跌），这样的操作方向与做多利差策略背道而驰，无法实现通过利差扩大获利的目的。所以该说法错误，答案选B。