其他条件不变，沪深300看跌期权价值随着无风险利率的上升而上升。

A.正确

B.错误

正确答案：B

试题解析：

考核内容：期权的价值

分析思路：

如果考虑货币的时间价值，则投资者购买看涨期权未来履约价格的现值随利率的提高而降低，即投资成本的现值降低，此时在未来时期内按固定履行价格购买股票的成本降低，看涨期权的价值增大。因此，看涨期权的价值与利率的变动呈正相关;而投资者购买看跌期权未来履约价格的现值随利率的提高而降低，此时在未来时期内按固定履行价格销售股票的现值收入越小，看跌期权的价值就越小，因此，看跌期权的价值与利率的变动呈负相关。如果考虑期权行权的可能性，随着无风险利率上升，标的资产的期望收益率也上升。看跌期权行权的概率会下降，因此看跌期权的价值与利率的变动呈负相关。

结论：

看跌期权价值随着无风险利率的上升而下降。