投资者正在评估两只不同投资基金的绩效。基金A和基金B的预期回报率分别为12%和10%，且都投资于类似的风险资产。无风险利率为3%。基金A的标准差（风险度量）为15%，而基金B的标准差为10%。使用夏普指数（SharpeRatio）来评估投资绩效，以下叙述正确的是（）。

A.基金A的夏普指数高于基金B，因为它有更高的预期回报率

B.基金B的夏普指数高于基金A

C.夏普指数无法用来比较这两只基金的绩效，因为它不考虑无风险利率

D.基金A和基金B的夏普指数相同，因为它们的预期回报率和标准差之间的差异相互抵消了

正确答案：B