贴现到期应如何操作()?


贴现到期应如何操作()?

A、贴现到期前应事先通过委托收款等方式向承兑行办理收款手续

B、柜员每日日初应到结算业务批量打印中打印当天贴现到期清单,并于当日根据不同的收回情况执行本交易

C、如款项通过联行划入(挂262105科目),执行本交易选用正常收回,系统自动借记262105,贷记贴现科目

D、如由本单位承兑,执行本交易选用内部收回,系统自动借记2431科目,贷记贴现科目

E、如汇入款项不足时,执行本交易选用追索收回,若贴现人为本单位开户单位的,系统自动从该账号扣划款项,不足部分暂记入139103科目,后通过内部账开立逾期贷款科目处理,若贴现人非单位开户单位,则不足部分暂记入139103科目,后根据具体情况进行处理。

正确答案:ABCDE


Tag:农信柜员等级考试 科目 款项 时间:2024-08-07 16:04:34