某基金于2008年8月1日发行，发行时的基金单位净值为1元。至2010年8月1日，该基金的总资产市值为107亿元，总负债为15亿元，当日共有基金份额100亿份。期间该基金共有现金分红3次，每次每份基金分红分别为0.11元，0.14元，0.09元。求该基金在2010年8月1日的单位净值与累计单位净值。

正确答案：（1）单位净值＝（总资产－总负债）/基金总份数＝基金资产净值/基金总份数＝（107－15）/100＝0.92（元）（2）累积单位净值＝基金单位净值＋基金成立后累计单位派息金额＝0.92＋0.11＋0.14＋0.09＝1.26（元）