甲企业20X8年初的递延所得税资产余额为25万元,递延所得税负债余额为12.5万元,20X8年甲企业转销可抵扣暂时性差异30万元,发生可抵扣暂时性差异10万元,转销应纳税暂时性差异20万元,发生应纳税暂时性差异50万元,除此之外未发生其他暂时性差异。假定该企业适用的所得税税率始终为25%,不考虑直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并的所得税影响,则该企业20X8年度的递延所得税的发生额为()万元。


甲企业20X8年初的递延所得税资产余额为25万元,递延所得税负债余额为12.5万元,20X8年甲企业转销可抵扣暂时性差异30万元,发生可抵扣暂时性差异10万元,转销应纳税暂时性差异20万元,发生应纳税暂时性差异50万元,除此之外未发生其他暂时性差异。假定该企业适用的所得税税率始终为25%,不考虑直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并的所得税影响,则该企业20X8年度的递延所得税的发生额为()万元。

正确答案:12.5


Tag:暂时性 所得税 差异 时间:2023-11-21 13:12:18