下列关于期权内涵价值和时间价值的说法中，正确的有（）。

A.当看跌期权行权价格小于标的资产价格时，期权的内涵价值大于0

B.当看涨期权价格大于期权的内涵价值时，期权的时间价值大于0(正确答案)

C.当看涨期权行权价格小于标的资产价格时，期权的内涵价值大于0(正确答案)

D.当看跌期权价格大于期权的内涵价值时，期权的时间价值小于0

答案解析：看涨期权的内涵价值=标的资产价格-执行价格;看跌期权的内涵价值=执行价格-标的资产价格。期权的时间价值=权利金-内涵价值。A项:看跌期权行权价格—标的资产价格<0．期权的内涵价值等于0，故A项错。B项:看涨期权价格—内涵价值>0，期权的时间价值大于0，故B项正确。C项:看涨期权标的资产价格—行权价格>0，期权的内涵价值大于0，故C项正确。D项:看跌期权价格—内涵价值>0，期权的时间价值大于0，故D项错。