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穿行测试是（）
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穿行测试是（）
A.指通过抽取一份全过程…
B.指企业对财产进行盘点、清查…
C.指企业针对具体的内部控制业务…
D.指通过召集与业务流程相关的管理人员…
正确答案：A
Tag：
管理人员
企业
业务流程
时间：2022-03-12 22:25:04
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导致企业无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标的内控缺陷是（）
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在实施审计工作的基础上对内部控制的有效性发表审计意见的责任主体是（）
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内部控制评价报告的编制根据是（）
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企业年度内部控制评价报告的基准日是（）
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下列机构中，应当对内部控制评价报告的真实性负责的是（）
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企业可以委托中介机构实施内部控制评价。为企业提供内部控制审计服务的会计师事务所，（）为同一企业提供内部控制评价服务。
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企业对内部控制缺陷的认定，应当以（）为基础，结合…
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（）是指现存设计完好的控制没有按设计意图运行，或执行者没有获得必要授权或缺乏胜任能力以有效地实施控制。
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企业在日常监督、专项监督和年度评价工作中，应当充分发挥内部控制评价工作组的作用。…并按其影响程度分为（）。
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内部控制评价报告应当报经（）批准后对外披露或报送相关部门。
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企业应当以12月31日作为年度内部控制评价报告的基准日。内部控制评价报告应于基准日后（）内报出。
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企业在系统开发过程中，控制用户的操作权限的功能是信息系统中的（）
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企业应当在信息系统中设置操作日志功能，以确保操作的（）。
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企业应当切实做好信息系统上线的各项准备工作，确保新旧系统顺利切换和平稳衔接，系统上线涉及数据迁移的，应（）。
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为确保信息系统操作的可审计性，企业应当在信息系统中设置的功能是（）
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计算机信息系统岗位中系统分析岗位的职能是（）。
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企业自行开放信息系统，要做的第一步工作是（）。
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在（）环节，要将企业的业务流程、内控措施、权限配置、预警指标、核算方法等固化到信息系统中。
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（）要与企业的组织架构、业务范围、地域分布、技术能力等相匹配，避免相互脱节。
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企业应当指定专门机构对信息系统建设实施归口管理，明确相关单位的（），建立有效工作机制。
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信息系统缺乏或规划不合理，可能造成（）。
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企业应当重视和加强（）制建设，通过设立员工信箱、投诉热线等方式…